月払団体生命保険料控除証明リスト（年末調整資料）からの記入方法について

• 生命保険料控除証明書に関するよくあるご質問

「生命保険料控除制度」改正に伴い、給与取得者の保険料控除申告書（以下「申告書」）も改訂されております。
ここでは、申告書の記入方法についてご案内いたします。

• ※
  年齢23歳未満の扶養親族がいない場合の記入例です。
• ※
  当社以外の証明書をお持ちの場合は、あわせて申告ください。

• Step1 ご契約の情報を記入してください。
• Step2 新制度、旧制度区分を記入してください。
• Step3 「保険料等の金額」を記入してください。
• Step4 控除額を計算してください。

1. Step 1ご契約の情報を記入してください。

   • 月払団体生命保険料控除証明リスト

   

   

   申告書

   「保険会社の名称」の記入

   契約している生命保険会社の名称を記入してください。

   • ※
     日本生命にご契約のお客様は日本生命と記入してください。

   「保険等の種類」の記入（①）

   • 一般の生命保険料、または介護医療保険料については、「保険種類」（上段）を転記してください。
   • 個人年金保険料については「年金種類」（下段）を転記してください。

   「保険期間又は年金支払期間」の記入（②）

   • 一般の生命保険料、または介護医療保険料については「保険期間」（中段）を転記してください。
   • 個人年金保険料については「年金支払期間」（下段）を転記してください。

   「保険等の契約者の氏名」の記入（③）

   月払団体生命保険料控除証明リストの③「契約者名」を転記してください。

   「保険金等の受取人の氏名」の記入

   • 保険金受取人を記入してください。
     • ※
       年金契約の場合、年金支払開始日を転記してください。

   • ※
     控除枠の種類（一般、介護医療、年金）によって、申告書上の記入箇所が異なりますのでご注意ください。

2. Step 2新制度、旧制度区分を記入してください。

   • 月払団体生命保険料控除証明リスト

   

   

   申告書

   「新・旧の区分」の記入（④）

   月払団体生命保険料控除証明リストの「適用制度」を
   もとに〇印を記入してください。

3. Step 3「保険料等の金額」を記入してください。

   • 月払団体生命保険料控除証明リスト

   

   「あなたが本年中に支払った保険料等の金額」の記入

   月払団体生命保険料控除証明リストの⑤「差引保険料（証明額）」を本年中に支払った保険料（a）の欄に転記してください。
   新・旧の区分ごとに合計し、合計金額をA～E欄に記入してください。

4. Step 4控除額を計算してください。

   • 生命保険料控除かんたんシミュレーションはこちら

   

   

   「控除額の計算」1

   A～E欄に記入した金額を元に、計算式Ⅰ、Ⅲに当てはめて計算した金額を➀、➂、⑥、⑦（介護医療については（ロ））に記入してください。

   • ※
     円未満切上げ

   上記の表の例では・・・

   • ①
     ：Aの金額が80,001円以上のため、40,000円
     【計算式Ⅰ（新保険料等用）】
   • ➂
     ：Bの金額が25,000円以下のため、5,052円
     【計算式Ⅲ（旧保険料等用）】
   • ⑦
     ：Eの金額が100,001円以上のため、50,000円
     【計算式Ⅲ（旧保険料等用）】
   • （ロ）
     ：Cの金額が80,001円以上のため、40,000円
     【計算式Ⅰ（新保険料等用）】

   

   「控除額の計算」2

   ①＋③の合計額を④に、⑥＋⑦の合計額を⑧に記入してください。

   • ※
     40,000円を超える場合は40,000円と記入してください。

   上記の表の例では・・・

   • ④
     ：①40,000円＋③5,052円⇒40,000円（※最高40,000円のため）
   • ⑧
     ：⑥0円＋⑦50,000円⇒40,000円（※最高40,000円のため）

   ③と④のいずれか大きい金額を（イ）に記入してください。

   上記の表の例では・・・

   • （イ）
     ：③5,052円＜④40,000円⇒40,000円

   ⑦と⑧のいずれか大きい金額を（ハ）に記入してください。

   上記の表の例では・・・

   • （ハ）
     ：⑦50,000円＞⑧40,000円⇒50,000円

   

   「控除額合計の計算」

   （イ）＋（ロ）＋（ハ）の合計金額を生命保険料控除額計に記入してください。

   • ※
     旧税制適用契約のみで申告する場合は最高100,000円となります。

   上記の表の例では・・・

   生命保険料控除額計：（イ）40,000円＋（ロ）40,000円＋（ハ）50,000円⇒120,000円（※最高120,000円のため）

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